La riassicurazione, come definita nella New Appleman Insurance Law Practice Guide, è un "accordo contrattuale in base al quale un assicuratore assicura la copertura da un riassicuratore per una potenziale perdita a cui è esposto in base a polizze assicurative emesse agli assicurati originali". Fondamentalmente serve come assicurazione per le compagnie di assicurazione. Le parti di una transazione di riassicurazione scelgono tra riassicurazione proporzionale e non proporzionale e accettano i termini di un contratto. Le differenze tra riassicurazione proporzionale e non proporzionale riguardano il rapporto post-cessione tra l'impresa di assicurazione primaria e il riassicuratore, inclusa la condivisione del rischio.
Tipi di riassicurazione
La riassicurazione proporzionale richiede che l'assicuratore principale o cedente e il riassicuratore mantengano una relazione successiva al trasferimento. Richiede inoltre la valutazione di tutti i rischi e utilizza il rischio noto per ripartire proporzionalmente la proporzione di premi, spese e perdite per tutte le parti dell'accordo. La riassicurazione non proporzionale, o la base di eccesso di perdita, si basa sulla ritenzione della perdita. L'assicuratore cedente si impegna ad accettare tutte le perdite fino a un livello predeterminato. Il riassicuratore si impegna a rimborsare l'assicuratore cedente per perdite superiori al livello predeterminato e fino al limite di rimborso previsto in contatto. Sia che la riassicurazione sia proporzionale o non proporzionale, i pagamenti incassati ai sensi del contratto sono beni che appartengono alla compagnia di assicurazione cedente e al riassicuratore è riconosciuto un indennizzo contro la perdita.
Accordi di riassicurazione
Le due forme fondamentali di contratti di riassicurazione sono il contratto facoltativo e il trattato. Le compagnie di assicurazione personalizzano sia per l'utilizzo con riassicurazione proporzionale e non proporzionale o combinazioni delle due. Un contatto facoltativo, spesso utilizzato per rischi complessi, consente all'assicuratore cedente di scegliere i rischi da offrire al riassicuratore. Consente inoltre al riassicuratore di valutare individualmente ogni rischio e di partecipare alle decisioni di sottoscrizione. Il trattato di riassicurazione di base applica un'ampia copertura a parti predefinite di una o più classi aziendali specifiche, come le proprietà aziendali. Il trattato è solitamente un contratto a lungo termine che prevede il rinnovo automatico e la copertura dei rischi che rientrano nei termini esistenti.
Differenze
Per le piccole imprese con attività limitate, il costo iniziale e lo sforzo per stabilire una riassicurazione proporzionale potrebbero essere compensati dalla certezza di quote e perdite predeterminate e dalla divisione del rischio e dei premi. Alcune compagnie di assicurazione, soprattutto quelle più piccole con poche attività e risorse, utilizzano la riassicurazione proporzionale per la protezione del portafoglio nel caso in cui la compagnia subisca un afflusso di sinistri. Le disposizioni di indennizzo proteggono il riassicuratore da perdite, il che può ridurre il rischio per la piccola impresa di assicurazione. Il contratto non proporzionale limita il rischio del riassicuratore richiedendo che la perdita dell'assicuratore cedente superi un livello specificato prima che si attivi la responsabilità del riassicuratore. Sebbene la riassicurazione non proporzionale sia meno costosa per i riassicuratori, può comportare perdite elevate e maggiore incertezza.
Considerazioni
Le società di riassicurazione professionali si occupano esclusivamente di operazioni di riassicurazione e offrono alle compagnie di assicurazione un patrimonio di conoscenze e competenze, tra cui consulenza e assistenza in materia di gestione, investimento e sottoscrizione. Un riassicuratore può aiutare nella scelta tra riassicurazione proporzionale e non proporzionale. I riassicuratori forniscono spesso una commissione di cessione alla compagnia di assicurazioni cedente, che può utilizzare la commissione per coprire determinate spese. Le aziende spesso utilizzano la commissione o altri proventi del contratto di riassicurazione come capitale di investimento o per aumentare il surplus dell'azienda. La regolamentazione del settore della riassicurazione si concentra principalmente sulla solvibilità dell'assicuratore cedente.
